中國銀行伊犁州分行違法遭罰 辦理外匯現鈔收匯未審核

　　北京9月19日訊 國家外匯管理局網站今日公布的國家外匯管理局伊犁哈薩克自治州中心支局行政處罰信息公開表（伊匯檢罰〔2019〕4號）顯示，中國銀行股份有限公司（簡稱“中國銀行”，601988.SH）伊犁哈薩克自治州分行存在未履行審核職責辦理貨物貿易項下外匯現鈔收匯的違法行為，違反了《中華人民共和國外匯管理條例》第十二條、《貨物貿易外匯管理指引實施細則》（匯發〔2012〕38號印發）第十七條、《國家外匯管理局關于邊境地區貿易外匯管理有關問題的通知》（匯發〔2014〕12號）第三條和《境內機構外幣現鈔收付管理辦法》（匯發〔2015〕47號印發）第十條的規定，根據《中華人民共和國外匯管理條例》第四十七條的規定，國家外匯管理局伊犁哈薩克自治州中心支局對其處以罰款20萬元人民幣。

　　《中華人民共和國外匯管理條例》第十二條規定：經常項目外匯收支應當具有真實、合法的交易基礎。經營結匯、售匯業務的金融機構應當按照國務院外匯管理部門的規定，對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查。 外匯管理機關有權對前款規定事項進行監督檢查。

　　《中華人民共和國外匯管理條例》第四十七條規定：金融機構有下列情形之一的，由外匯管理機關責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節嚴重或者逾期不改正的，由外匯管理機關責令停止經營相關業務：

　　（一）辦理經常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的；

　　（二）違反規定辦理資本項目資金收付的；

　　（三）違反規定辦理結匯、售匯業務的；

　　（四）違反外匯業務綜合頭寸管理的；

　　（五）違反外匯市場交易管理的。

　　《貨物貿易外匯管理指引實施細則》（匯發〔2012〕38號印發）第十七條規定：企業的進出口貿易應當通過金融機構辦理結算。因匯路不暢需要使用外幣現鈔結算的，外幣現鈔結匯時，金融機構應當審核企業提交的出口合同、出口貨物報關單等單證。結匯現鈔金額達到規定入境申報金額的，金融機構還應當審核企業提交的經海關簽章的攜帶外幣現鈔入境申報單正本。

　　《國家外匯管理局關于邊境地區貿易外匯管理有關問題的通知》（匯發〔2014〕12號）第三條規定：邊貿企業和個人以貿易名義辦理外匯收支，應當具有真實、合法的邊境貿易交易背景，與貨物進出口及其金額等情況一致。邊境省區外匯指定銀行應按照“了解你的客戶”、“了解你的業務”和“盡職審查”原則，對邊貿企業和個人提交的邊境貿易進出口單證的真實性及其與貿易外匯收支的一致性進行審查，并建立健全內控管理制度。

　　《境內機構外幣現鈔收付管理辦法》（匯發〔2015〕47號印發）第十條規定：境內機構辦理經常項目項下外幣現鈔收付時，經辦銀行應當審核可證明外幣現鈔交易必要性以及證明交易真實、合法的相關單證。貨物貿易和服務貿易外匯管理法規對審核單證另有規定的，從其規定。

　　相關單證無法證明交易真實合法或與辦理的外幣現鈔交易不一致的，經辦銀行應當要求境內機構補充其他交易單證。

　　以下為原文：